财务规章制度
在日常生活中，我们使用制度的场合越来越多，制度是指各种行政法规、章程、制度、公约等各类文件的统称。您了解制度的格式吗？以下是我们精心整理的一份财务规章制度，请参阅。
需要注意的是，这只是一个简化的版本，如果你有具体的问题或需要更详细的解释，欢迎随时向我提问。同时，我们也鼓励大家在学习和使用制度的过程中，不断提高自己的判断能力和处理问题的能力。希望我们的工作能够对大家有所帮助！
财务规章制度 篇1
①财经科工作人员要严谨执行财经政策，遵循财经纪律，强化审计工作，确保财务人员始终秉持法律精神和职业道德，与任何违反纪律的行为进行坚决斗争。
②为了有效地筹集资金并有效地使用资金，我们应严格控制支出，确保审批手续的完整性和准确性。对于超过1000元的开支，需要经过主管财务院长的特别批准；不符合医院规定或财务标准的支出，则须坚决上报。
③根据医院的年度规划，我们需要制定合理的财务预算，并按照预定的时间表和要求提交会计季度报告和年报决算。财务部门必须确保这些工作的准确性和及时性。
④我们要精心计算医院的收支情况，定期进行财务分析，成为领导的重要参谋，为医院的持续发展提供可靠的经济数据和有效建议。
⑤每日的现金收入务必于当天存入银行，并保持不超过银行规定限额。严禁挪用现金，不可坐支款项，也不允许以白条抵账。会计人员应及时清账结账，预防坏账发生。
⑥根据财政部门的规定，会计档案需妥善保管。不论是调动到哪个部门，都应完成交接手续。
⑦财务部门和财务人员需要接受审计部门和上级主管机构的监管和指导。这是为了保证财务工作的透明度和合规性。
⑧收费服务是我们的专业领域，我们必须做好准备工作，准时上班下班。在工作中，我们要专心致志，提供优质的服务，严格执行收费标准，避免误收误放的现象发生。
⑨我们在接待病人的过程中，要始终保持友好热情的态度，耐心解答他们的问题。开具的收据应字迹清晰，大小写金额相符，收费过程要一次性完成，不能一拖再拖。
⑩收取的收据、印章等物品都必须妥善保管，以免丢失被盗。在所有操作中，都必须严格遵守定额补偿短期的办法，如果出现短缺，要及时补足。如果出现盈余，应全部上交给上级单位，不得以盈补亏。
⑪我们的收费工作制度既要考虑效率，又要考虑到公平。我们需要确保每一个环节都能快速、准确地进行，同时也要保证每一个环节都能公正、公开地进行。
财务规章制度 篇2
1. 遵守财经法规、规定，确保财务工作的合规性；严格执行公司相关制度，加强财务人员的职业道德建设，建立完善的财务管理、会计核算、稽核审计制度，并对各项制度的实施情况进行监督。
2. 协助财务总监编制年度、季度成本、利润等财务指标计划，并定期审查、督促、考核计划的执行情况；在计划实施过程中，如有必要及时调整和控制计划的实施。
3. 负责财务管理中的账务处理和现金支付；协助财务总监全面掌握公司财务状况，参与公司重大项目的可行性研究，以更好地为企业提供数据支持和可行性建议。
4. 加强财务监管，严格执行财务收支审批手续和费用报销制度；合理调度资金，保障公司日常经营所需的正常供应。
5. 管理固定资产、流动资金和专项基金；准确计算成本、合理分配费用，为公司的生产运营提供可靠的数据支持。
6. 制定符合公司特点的管理要求的核算方法；推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各个核算单位正确进行成本费用及其内部经济核算工作，达到成本核算的标准化和费用控制的合理性。
7. 协助财务总监进行会计核算，确保提供的会计核算资料真实有效；组织经济活动分析，编写经济活动分析报告，并提出改善意见和建议，用于公司决策。
8. 审核年度、季度等各种财务会计报表；做好年度会计决算工作，为公司的财务管理水平提供明确的数据支持。
9. 主管公司财务审计和会计稽核工作，强化财务监督和审计监督，加强会计档案的管理，按照相关规定对公司财务收支进行严格监督和检查。
10. 参与公司交给的各种任务，协助完成公司的日常工作。
财务规章制度 篇3
为了更有效地管理和使用乡财政资金，遵循上级相关文件精神和我们的实际情况，我们制定了以下规章制度。
第一条：严格财务管理，厉行节约。所有的财政性支出都需要由财政所进行审查并确认合法性和真实性，然后由乡长进行审核，最后由分管领导批准报销。出纳员负责按照审核签批后的发票的程序，提交国库支付中心进行支出。
第二条：实行行政首长负责制和财务审批实行分管领导负责制。所有的日常开支、临时开支需要由财政所和主管领导提出预算，并经乡党政主要领导审核同意后，由财政所具体操作。
第三条：审批权限的划分。项目的资金支出需要由项目分管领导、乡镇主要领导签字，分管财务领导审批后报账；报账时需附发票、合同书、工程验收单、审计报告（最终结算时供给）等相关资料。一般性的事务支出单笔在10000元以内，由乡长进行审批；单笔支出超过10000元的，需经党委会讨论通过后，才能进行付款。
第四条：公务用车根据工作的需要由办公室统一安排。特殊情况下的车辆租赁也需要得到乡领导的同意，由有效票据报销，不得使用燃油发票或其他无效票据报销。
第五条：公务接待实行“四单合一”的报账制度。来人的接待通常在食堂就餐，每人收取30元的标准费用。如有特殊原因需要在外部接待的，必须按照县级的规定执行。
第六条：严格执行办公用品的统一采购管理制度。大型商品和固定资产的采购要按照县有关文件的要求进行申报采购，日常办公用品的采购由各部门向主管领导报告，经主管领导审核，乡长同意后，由党政办负责采购，并附购买办公用品的附件清单，领用办公用品则要在领用单上签字。
第七条：规范乡干部的差旅费报销。实行乡干部的出差审批制度，日常的差旅费需填写县财政局统一印制的差旅费报销单，并附单位的出差审批单和车票等有效凭证，单位的出差审批单需先经党政办、分管财务领导核实，然后再报销差旅费，实行每月一次的一月一结报。
第八条：坚持财务公开制度，设立纪委书记为组长的监督小组，有关人员参加的监督小组定期对分管负责人履行职责情况进行监督和检查，定期公布财务收支情况。
第九条：本制度在20__年4月1日起实施，若遇到上级出台新的规定和办法的，按上级要求执行。
第十一条：本制度与国家的相关法律法规和上级文件的规定保持一致。
财务规章制度 篇4
为了加强公司的财务管理，建立和完善财务档案管理体系，确保其规范化、系统化，我们制定了以下制度：
为了实现公司财务档案的有效管理和利用，建立一个规范、科学、高效的信息管理机制，保护和促进财务档案信息的安全、完整、准确。
本制度适用于所有涉及财务档案管理的所有员工，涵盖财务部全体员工。
1. 财务部负责整个财务管理过程中的文档管理工作。
2. 审计部负责定期审计财务档案，确保其合法性和准确性。
3. 法律事务部负责处理可能对财务档案造成法律纠纷的问题。
1. 档案定义：包括财务会计档案、原始凭证、记账凭证、账簿、报表和其他会计核算资料。
2. 档案管理：包括档案的整理、编号、调阅、借阅等。
3. 原始凭证管理：包括手工编制、电子输入等方法。
4. 记账凭证管理：包括手工编制、电子输入等方法。
5. 账簿管理：包括会计凭证的录入、审核、汇总、归档等工作。
6. 报表管理：包括定期生成的各种财务报告。
7. 其他会计核算资料管理：包括成本核算、费用报销、投资决策等方面。
8. 其他会计核算资料的归档管理：包括原始凭证、记账凭证、账簿和其他会计核算资料的合并、保管和销毁。
9. 管理档案期限：根据会计工作的性质和流程，确定相应的档案管理期限。
10. 档案管理的规则和程序：明确各类会计核算资料的保管和使用规定，以及查询、借阅、修改和销毁等相关程序。
11. 档案安全管理：实施严格的档案管理制度，防范档案丢失、损坏和被盗。
12. 合同和印章管理：严格控制合同和印章的使用和保管，确保会计信息的真实性和完整性。
13. 物资采购管理：有效控制物资采购的过程和结果，确保财务信息的真实性。
14. 公司整体财务管理的指导原则：遵守国家法律法规和行业标准，确保财务数据的真实性和完整性。
15. 签署和修订说明：对上述制度的内容做出详细的说明和补充，以确保每个环节都能得到有效的执行。
本制度自发布之日起生效。
本制度由财务部负责修订。
此制度自发布之日起实施，各部门需积极配合。
公司将定期组织对财务人员进行培训，提高他们的专业知识和技能。
我们将定期对公司的财务管理工作进行监督和评估，以便及时发现问题，解决问题。
以上就是关于公司财务档案管理的制度，希望对大家有所帮助。
财务规章制度 篇5
1、严格遵循财务管理规章制度，确保各项资金安全有效管理。关于现金管理规定如下：
（1）妥善安排收款时间，定期到吧台收取营业款项，确保款项及时入库。如有特殊情况，应及时通知财务会计并采取相应措施。
（2）严禁挪用公司资金，不得用借条抵顶库款，需确保每日账实一致，做到收支平衡。
（3）要确保监督销售人员的费用报销和借款归还情况，保障公司的财务周转顺畅。
（4）负责对吧台备用金进行定期盘点核查，保证资金安全完整。
（5）接受财务会计及其指定人员的现金盘点检查，并在盘点当日准时报告给财务会计。
2、准确、顺利完成银行结算业务，确保每一笔交易都能顺利过账。具体操作要点如下：
（1）设立现金日记账和银行存款日记账，根据财务部门出具的相关支付凭证，详细记录每笔交易的日期、金额、对方单位等信息。
（2）务必确保每日账目更新，做到日清月结，账实相符。
（3）每月需要与银行进行面对面的财务核对，确保双方信息无误，以此为基准调整账户余额。
（4）每月必须与银行进行对账单核对，尤其是现金对账单和银行对账单之间，确保不存在记账差异。
（5）如果发现记账有误，应及时纠正，并对账务差错情况进行详细的记录。
3、妥善保管好现金、银行存款等相关资产，确保不会遗失或被盗。具体内容如下：
（1）建立现金、银行存款日记账，将每天收入、支出的情况详细记录下来。
（2）及时进行账目的整理、汇总，确保账目准确无误。
（3）每月末需要与财务会计对账，并将银行存款余额调整表格提交给他审批。
4、妥善保管相关印章、空白支票等金融工具，确保使用流程合规。具体要求如下：
（1）对购买的发票做好分类登记，方便日后查阅。
（2）每月末需要与财务会计对发票进行全面盘点，确保财务状况清晰。
（3）对于不合理发票的开具和签字行为，需要立即向财务会计报告，并提出改进意见。
（4）保管好银行印鉴，按照规定用途正确使用，避免出现涂改、丢失等问题。
5、积极配合财务会计及总经理的工作，了解他们的需求和期望。具体步骤如下：
（1）积极参与财务工作计划制定，关注公司的财务状况变化。
（2）按时完成财务会计交给的各项任务，并随时准备提供所需的协助。
（3）对财务会计提出的业务问题、检查建议等给予认真对待，并积极予以反馈。
（4）按时完成其他上级分配的任务，保持良好的团队合作精神。
财务规章制度 篇6
财务部作为公司的核心管理团队，具有诸多重要职能和任务，这些职责包括但不限于对公司财务状况和经营结果进行全面掌控以及实现资金的有效利用和管控。以下是他们主要的工作内容：
1. 财务管理工作：财务部会制定详细的财务计划，并确保财务活动按照计划进行，同时也监督所有财务收支情况，以确保资金使用合理。
2. 会计核算：财务部负责编制并提交年度、季度和每月的财务报告，同时还要根据公司的具体情况设立相应的会计科目和账户，确保各类财务数据准确无误。
3. 成本核算和成本管理：财务部会在设定合理的成本归集流程和成本核算账表的基础上，进行有效的成本控制和成本管理工作，以确保公司整体运营成本得到有效控制。
4. 经济核算制度：财务部会利用现有的会计信息和其他相关数据，通过定期的经济活动分析，推断和评估公司的经济效益和财务健康状况，以便为公司的决策提供有力支持。
5. 内部审计：为了保证公司的财务管理正常运行，财务部还会协同内部审计部门，对公司内部的所有财务活动进行严格的审计检查，确保所有环节的合规性。
财务规章制度 篇7
(原文翻译：(一)编写财务、会计制度以及预算管理制度；（二）负责内部控制体系的建设、执行和公司内部审计工作；（三）负责公司的会计核算，编制公司财务预算和决算；（四）分析公司的财务经营状况；（五）负责公司的资金调度和管理，办理各种结算业务，办理银行账户、证券账户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作；（六）参与对公司资产的定期盘点；（七）负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门的工作检查；（八）对公司的经济业务提供财务或税收策划建议；（九）负责公司所需物品的采购和管理工作；（十）完成公司领导交给的其他任务。
（一）设计并实施财务、会计制度以及预算管理制度；
（二）致力于建立完善且有效的内部控制体系；
（三）负责公司的财务会计核算，并准备相关财务报告；
（四）关注公司的财务运营情况；
（五）负责公司的资金调度与管理，处理各种结算事务；
（六）参与定期对公司资产的全面盘点；
（七）协助管理层进行内部审计、稽核、税务等专业工作的监督；
（八）在必要时为公司制定财务或税务策略提供建议；
（九）处理公司所需物资的采购及其管理；
（十）按照公司领导的指示来完成其他工作任务。
财务规章制度 篇8
（一）会计机构负责人岗位职责
1. 负责组织管理会计事务，确保会计合规运作；
2. 执行会计监督职能，对企业财务行为进行监管；
3. 审批财务人员管理，保证会计人才的质量；
（二）财务负责人岗位职责
1. 对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当负责；
2. 制定成本费用计划、控制、核算、分析；监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
3. 对会计人员进行管理、培训、监督、考核；
（三）主管会计岗位职责
1. 财务人员不得兼管出纳的现金、银行存款等的收付和保管工作；
2. 组织企业经济核算，为各项财务会计工作提供可靠依据；
3. 根据经营发展和增收节支要求，合理安排流动资金定额；
4. 及时准确编制财务会计报表，向上级财务部门或税务主管机关上报财务报告；
5. 按照总经理和部门负责人审批手续程序操作；
6. 根据实际运营情况调整流动资金定额；
7. 加强内部经济核算，控制财务管理；
8. 实施严格的记帐规则，遵循“出纳”岗位要求；
1. 负责现金和银行出纳工作，按照国家现金管理条例和银行结算制度，完成相关业务；
2. 做好现金和银行进出账登记，保障资金安全；
3. 核对现金日记帐和银行日记帐，确保每日余额正确；
4. 验证并整理出纳工作成果；
5. 遵守公司所有安全措施，做好保密工作；
6. 监督库存现金及各类物品，确保数额符合规定；
7. 协助其他同事完成其他工作任务；
8. 配合领导处理临时工作。
三、财务管理通则
1. 财务部门人员应严格遵守岗位职责，各自完成其任务，并积极配合他人完成任务。在记账、算账、报账时，务必确保手续齐全、信息真实、数据准确且清单清晰明了，每天须逐日结算。
2. 严格按照《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计准则》以及《会计人员工作规则》中的会计核算基本原则、会计凭证和帐簿管理规定来操作。另外，企业还需要加强内部审计、财产清查和成本审计等工作。
3. 成本控制是财务管理的重要环节，我们需要降低运营成本、增加收入，达到提高经济效益的目的。
4. 所有的会计凭证、帐簿和报表都应当用中文记载所有的数字和文字，数字部分应该以阿拉伯数字表示，而文字部分则应该以钢笔书写，禁止使用铅笔或者圆珠笔。
5. 财务印章应由专门的人员保管，财务人员不得滥用或者任意乱用这些印章。
6. 如果财务人员需要调动工作或者因为个人原因离职，必须向接任者或者财务负责人报告交接事宜。交接过程中，必须由会计机构负责人或者财务负责人亲自进行监交。
四、财务日常管理
费用分为差旅费、招待业务费、交通费、办公费、房屋租赁费、工资、社保、折旧和其他费用。差旅费包含借款、出差人员报销、住宿费、餐饮费等；招待业务费一般安排在协议酒店，需要提前申请并提供相应的商务证明；交通费包括租车和乘车；办公费则包括办公用品和低值易耗品的管理；房屋租赁费由公司自行决定；工资和社保等按照人事合同和国家法律规定办理；奖金按岗位设置及岗位管理办法执行，福利根据公司经济效益调整。
费用包括空白凭证的购买、银行手续费、利息。财务人员应充分利用闲置资金，通过各种渠道提高资金利用率；对于无法独立使用的空白凭证，可以委托专业机构进行代购和保管。
成本费用主要包括专家劳务费、会务费、专家交通费、公告费、印刷费、制作项目招牌费等其他费用。其中，专家劳务费的构成、发放标准、发放流程等都需要制定明确的规定；会务费则需要统计和结算；专家交通费需由会务人员接收有效票据，报销时还需出具签名确认。
在工程项目的招标阶段，通常会预留一定的投标保证金。投标保证金的收取需要由出纳负责，其审核内容主要包括单位名称、账号、开户行、金额、日期、银行受理章以及汇票的有效性等。而出纳在收到银行汇票后，应及时入账，并对退回的投标保证金进行相应处理。同时，还应定期跟踪和记录其他应付款项，确保公司的资金安全。
五、报税
1. 每月月底，会计人员需通过财务软件提取营业税金及附加，并由财务人员负责代扣代缴个人所得税和社会保险费。这包括上月的税目。
2. 报表应在每个月的1-10日期间提交给税务机关。报告的时间范围应当涵盖整个上个月。
3. 每季度，会计人员需要向国税局申报企业所得税，同时还需要根据社保部门的规定提前预缴当月的社会保险费用。
4. 每个季度结束后，会计人员应完成纸质综合申报表和个人所得税申报表的填写。这些表格都必须经过总经理的审批才能提交至税务主管机关。
5. 员工的工作岗位应严格遵守税务法规和会计制度。如果违反，公司将会对员工处以罚款。
6. 公司全体员工必须尊重公司的税务政策和会计制度，依法纳税。对于违规行为，公司将视情况给予相应的处罚。
7. 系统中的退款订单必须在当天内完成退款，否则，滞纳金将高达每天101元。此外，如果客户未能在规定的期限内收到退款，公司将收取相应的罚款。
8. 开发票是一项重要的业务职责，一旦发生开票错误，例如忘记提供原始单据或未能及时核销收入，都将面临罚款。此外，开具虚假发票也将被记录在案。
9. 在报税规定的时间范围内未按时报税的员工将面临罚款。该罚款金额将由出纳人员承担。
以上便是报税的一些基本要求。只有遵循这些规定，我们才能确保我们的税务操作符合国家的相关法律法规。
财务规章制度 篇9
第一条制定目的
为进一步加强会计档案管理，保证会计档案妥善保管、预防丢失和泄密，根据《公司法》、《企业财务管制度》及《会计档案管理办法》等法律、法规相关规定，结合我司实际情况，特制定本管理办法。
第二条适用范围
本制度适用于集团所有分支机构。
第三条管理部门
1、集团内部各个分支机构的档案管理部门和财务部门联合进行会计档案的管理以及监督工作，前者起到指导和控制的作用，后者则负责具体的工作并由财务部门挑选专员负责其位置的特殊性保护。其保管的地方应该具有防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等多种条件。
2、集团公司的财务部及外部相关的分公司、子公司，应当制定一套完整的会计档案归档管理制度，包括文件的立卷、整理、归档、检索以及销毁过程。这样，才能确保会计档案得到妥善保管，保持有序、可读性，方便员工们查找资料，并且要避免由于文件损坏、丢失或者泄露而造成的不良影响。
第四条会计档案归档范围
会计档案是指企业自记账之日起至次年同月度末期为止产生的，对企业经济业务具有真实性和连续性的各种记录和证明文件。其主要内容包括：
1. 原始凭证：主要包括销售发票、采购订单、工资单等各种交易的原始凭据。
2. 记账凭证：是将原始凭证按照一定格式和顺序整理成便于管理的文件，包括科目汇总表、收据、付款凭证、坏账损失处理申请单等等。
3. 总账：记录企业每月、每年的财务状况和经营成果。
4. 明细账：详细记录各类产品的购进、生产和销售情况。
5. 银行存款余额调节表：定期核对企业的银行存款余额和实际资产。
6. 银行对账单：定期检查银行账户之间的资金往来情况。
7. 财务政策：规定企业的财务活动规则和方法。
8. 管理制度：规定企业内部组织机构和职责分配，以及员工的工作权限和责任。
9. 其他应当保存的会计核算专业资料：例如财务计划、成本控制报告、资本运作方案等。
10. 会计档案移交清册：记录各部门或个人将会计档案转移给相关部门的过程。
11. 会计档案保管清册：记录会计档案的分类、存取状态等信息。
12. 会计档案销毁清册：记录企业需销毁的会计档案，并填写销毁登记表。
第五条会计档案的装订和保管
1、每年形成的各种文件、记录，均需按照规定的程序进行整理、装订、整理装订的文件需要以纸张为材料且上边盖有公章才能有效。同时，在制作完毕的会计档案管理清单中，还需要注明所存的所有会计文件。
2、在装订会计档案时，要求将各种重要的会计文件、账簿、报表等有序地排列整齐，并使用专业的文件夹包装好。而且装订的内容必须完整，方便查找。这样才能确保会计信息的安全可靠。
3、会计档案的保管也要遵循一定的规则，是由财务主管指定专门的人来进行保管。除了财务经理以外，出纳员是不能管理会计档案的。会计档案应由财务部保管一年，期限届满后需要移交给公司档案管理部门进行保管。
4、公司档案管理部门收到财务部门和出纳人员提供的会计档案后，应对原始文件进行严格的保管，确保它们不会被随意拆散或者重新组织。只有这样，才能真正实现会计档案的有效管理和安全存储。
第六条会计档案的借阅
1. 部分财务档案仅供内部使用，对外则需经过部门经理或者相关负责人批准才能借用。并且，无论是公司还是集团内部其他部门，借阅财务档案都需要通过对方的财务主管并得到其许可。
2. 借阅财务档案的行为需要有明确的书面证明，例如从其他公司的派遣函或授权书。然后，被借阅方的会计主管需要向公司财务总监以及相关负责人报告，并且最后由他们审批是否允许借阅。
3. 财务部会设立一份借阅登记簿，用于记录借阅人的信息，包括他们的姓名、单位、日期、数量、内容等。并且，他们还必须按照这些信息详细记录。
4. 借阅的会计档案人员必须遵守这些规定：不能随意在案卷上涂抹、撕裂、移除和篡改原始档案；如果必须带离办公场所或复制文件，也需要得到公司领导和财务主管的批准。
5. 拿出的财务档案应该按照约定的时间归还，并且会被财务部的档案管理员负责监督归还情况。
6. 所有的内外部财务档案借阅都是未经同意的情况下，都不能给其他人查看的。而财务部，则需要全程陪同任何内部和外部财务档案的借阅者，并且只能在指定的地方进行借阅。
第七条会计档案的保管期限
1、会计凭证保管15年。
2、会计账簿保存15年，其中现金和银行存款日记账保存25年。
3、会计报表保存10年，其中年度决算表永久保存。
4、会计移交清册15年。
5、会计档案保管清册、会计档案销毁清册，永久保存。具体保管期限详见附表“会计档案保管期限”。
第八条会计档案的销毁
1. 会计文件保管期限到期，需自行决定是否销毁，若需要销毁，需由财务部门提出销毁意见，双方经过详细审查，并共同编制会计文件销毁清单。在此过程中，需向集团总裁和董事长汇报具体情况。由于未完成尚未结算的债权债务，建议将其单独列出并妥善保存，直至其全部偿还完毕。
2. 在销毁会计文件之前，需要仔细检查和核实账目内容。会计档案销毁清单中应列出所有要销毁的文件。各相关方需派遣专门人员执行此项工作，同时，上级主管也会参与监销过程。这个环节完成后，在“销毁清单”上签字表明已经进行了销毁，并在销毁当天附上了一份监销报告，一份交予公司领导，另一份则存档备用。
3. 销毁会计文件之后，由被销毁人签名确认该行为已完成，并且在“销毁清单”上盖章。此外，记录这次销毁的过程和结果也应该详细并且真实。这样，既可证明已成功销毁这些文件，也能为日后查询及防止类似问题的再次发生提供有力证据。
第九条奖惩办法
对会计档案保管较好，有突出贡献者，予以奖励。对违反会计档案管理者，视情节轻重，予以行政处罚，情节较严重者由司法机关追究刑事责任。
第十条附则
1、本管理制度自20xx年10月1日起执行，以前制度与本制度相抵触的，以本制度为准。
2、本管理制度未尽事宜，按集团相关制度执行。
3、本管理制度由集团财务管理部负责解释和修改。
财务规章制度 篇10
岗位职责：
1、出纳人员必须按照全国统一会计制度和上级主管部门的补充规定，设置和使用会计科目。
2、报销凭证：出纳人员人员要认真审核原始凭证，必须盖有填制单位的公章(或填制人签名或盖章）；日期；经济业务内容；大小写金额必须相符；同时要有经办人和单位财务主管人签名。对违反国家规定的，应拒绝办理，内容不全手续不完备等差错，所附票证与报销金额不符，以及书写不规范等，均应退回补填，更正或重填，遇有伪造单据，涂改凭证，虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。
3、凭证编制：根据原台凭证及时填制凭证，记账凭证必须附有原始凭证（结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证）。填制会计凭证的字迹必须清洗、工整、不得潦草。会计凭证应当及时传递，不得积压。记账凭证必须具有：填制凭证的日期；凭证编号；经纪业务摘要；会计科目；金额；所附原始凭证张数；填制人盖章或签名，收款和付款记账凭证还应当由出纳人员盖章或签字。记账凭证应当连续编号。
4、银行记录：出纳人员要按照规定设置银行存款日记账、现金日记账，采用订本工账簿。启用账簿应封面上写明单位名称和账簿名称并填写启用表。登记账簿要按要求进行记录，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。如记录发生错误，不得涂改，挖补。刮擦或用药水清除字迹，要按照《会计基础工作规范》要求进行更正。现金日
记账薄银行存款记账要逐日结出余款并与库存现金核对无误。
5、票据管理：熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准，严格把关，发票填制完整，真实，作废时应当加盖，“作废”戳记连同存根一起保存，不得撕毁，发票使用完，必须妥善保管，以备检验。
6、支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提取，不得以本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。
7、单位从开户行提取现金的，应当写明用途，由本单位财务负责人签字盖章，予以支付。
8、账户管理：不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，不准单位之间相互借用现金，不准谎报用途套取现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；不准交单位收入的现金以个人名义存入银行，不准保留帐外公款（即小金库）。
9、每月要按时交纳水电等各项费用。
规章制度：
1、按照会计法的规定以及公司的规定，我们应该始终保持谨慎细致的态度，并且要热情友好地对待每一位客户。
2、关于费用报销，我们需要发挥财务的监督作用，尤其对于采购部的营销费用报销这类重要事项，我们必须坚持严格的审计程序，确保每个人的行为都是符合规定的。
3、我们要对收款工作负责，积极协助经营部经理对业务人员的催收行为进行监管，并确保每个人都明确自己的任务和责任。
4、我们需要每日保持仓库现金的充足并及时清理，每月末应该编制银行存款金额调整表来检查余额是否与实际相符，同时租用现金也需要及时送至银行，并且不允许坐支现金，如果出现资金问题，我们需对此负全责。
5、对于公款的使用，我们必须做到心中有数，一旦发现这种情况，我们将立即向上级报告，并接受相关的法律处罚。
6、在财务管理过程中，我们必须绝对保守所有的财务信息，除非得到上级的正式批准，否则任何情况下都不得向外透露这些信息。一旦被发现，我们将会受到严重的惩罚，轻则罚款200元，重则会被开除出团队。